為什麼自由工作者最容易在保險上吃虧Why Freelancers Are Most Vulnerable to Insurance Pitfallsフリーランサーが保険で損をしやすい理由

在日本，受僱員工的健保費由雇主分擔一半，但自由工作者必須全額自付。2026年隨著自由工作者人口突破1,500萬，這個問題比以往更加迫切。很多人因為不了解制度，繳了不必要的高額保費，或錯過了減免機會。

In Japan, employed workers split health insurance premiums with their employer, but freelancers pay 100% themselves. With the freelance population surpassing 15 million in 2026, this issue is more pressing than ever. Many overpay simply due to lack of system knowledge.

日本では会社員の健康保険料は雇用主と折半ですが、フリーランサーは全額自己負担です。2026年にフリーランス人口が1,500万人を超えた今、この問題はより深刻です。制度を知らないだけで余分な保険料を払っている人が多くいます。

日本健康保險的三大選擇Three Main Health Insurance Options in Japan日本の健康保険3つの選択肢

• 國民健康保險（国民健康保険）：市區町村管理，保費依前年收入計算，是大多數自由工作者的預設選項
• 文藝美術國民健康保險組合（文美国保）：適合設計師、作家、藝術工作者，保費固定且通常較低
• IT健保（ITS健保）：IT・情報通信業界的協會健保，2026年已開放更多職種加入，保費有雇主補助性質的折扣

• National Health Insurance (Kokumin Kenko Hoken): Managed by municipalities, premiums based on prior year income, the default for most freelancers
• Bunbi Kokuho (Arts & Culture National Health Insurance): Fixed premiums for designers, writers, and creatives — often significantly cheaper
• ITS Kenpo (IT Health Insurance): Industry association insurance for IT professionals, expanded eligibility in 2026, with subsidized premium structures

• 国民健康保険：市区町村が管理し、前年の所得に基づいて保険料が計算される。ほとんどのフリーランサーのデフォルト選択肢
• 文芸美術国民健康保険組合：デザイナー・ライター・芸術家向け。保険料が定額で、一般的に割安
• ITS健保：IT・情報通信業界向けの協会健保。2026年に加入対象が拡大され、補助的な保険料割引がある

國民健康保險的保費怎麼算How National Health Insurance Premiums Are Calculated国民健康保険料の計算方法

國民健保的保費由「所得割」「均等割」「平等割」三部分組成，各市區町村比率不同。以東京23區為例，2026年年收入400萬日圓的單身自由工作者，年保費約落在38萬至42萬日圓之間。收入越高，保費越重，但有上限（2026年上限為106萬日圓）。

National health insurance premiums consist of income-based, per-person, and household components, varying by municipality. In Tokyo’s 23 wards, a single freelancer earning ¥4M annually pays roughly ¥380,000–¥420,000 in 2026. There’s a cap at ¥1.06M regardless of income.

国民健保の保険料は「所得割」「均等割」「平等割」の3部分で構成され、自治体によって異なります。東京23区では、2026年に年収400万円の単身フリーランサーの年間保険料は約38〜42万円。上限は106万円です。

業界組合健保：被低估的省錢神器Industry Association Insurance: The Underrated Money-Saver業界組合健保：見落とされがちな節約術

文美国保和ITS健保的最大優勢是「定額保費」。不管你年收入是300萬還是800萬，每月保費固定。以文美国保為例，2026年月保費約2.5萬日圓，年收入超過500萬的創作者，比國民健保省下超過20萬日圓是完全可能的。

The biggest advantage of industry association plans like Bunbi or ITS Kenpo is flat-rate premiums. Whether you earn ¥3M or ¥8M, the monthly cost is fixed. In 2026, Bunbi’s monthly premium is around ¥25,000 — freelancers earning over ¥5M can easily save ¥200,000+ annually.

文美国保やITS健保の最大の強みは「定額保険料」です。年収300万でも800万でも月額は固定。2026年の文美国保の月額は約2.5万円で、年収500万超のクリエイターなら国民健保より年20万円以上節約できます。

「很多自由工作者以為只有國民健保這個選項，但其實業界組合健保才是高收入自由工作者的最佳解。」“Many freelancers assume National Health Insurance is their only option — but industry association plans are often the optimal choice for higher-earning independents.”「多くのフリーランサーは国民健保しか選択肢がないと思っているが、高収入の独立系ワーカーには業界組合健保の方が最適なケースが多い。」

退職後的過渡期：任意繼續被保險人制度Post-Employment Transition: Voluntary Continuation Insurance退職後の移行期：任意継続被保険者制度

從公司離職轉為自由工作者時，可以選擇「任意繼續」原公司的健保最多2年。2026年制度調整後，任意繼續的保費上限有所提高，但對於前年收入較低者，仍可能比立即加入國民健保便宜。離職前務必試算比較。

When leaving a company to freelance, you can continue your employer’s health insurance for up to 2 years via voluntary continuation. After 2026 adjustments, the premium cap has risen, but for those with lower prior-year income, it may still beat National Health Insurance. Always calculate before deciding.

会社を辞めてフリーランスになる際、最大2年間「任意継続」で元の健保を維持できます。2026年の制度改正で保険料上限が引き上げられましたが、前年収入が低い場合は国民健保より安いケースも。退職前に必ず試算を。

減免申請：低收入年份的救生圈Premium Reduction: A Lifeline for Low-Income Years保険料減免申請：収入が少ない年の救済措置

國民健保有「減額・免除」制度，收入大幅下降時可申請減免。2026年的申請門檻略有放寬，單身者年收入低於約143萬日圓可申請7割減額。自由工作者收入波動大，這個制度非常值得了解，但很多人不知道要主動申請。

National Health Insurance offers premium reduction for low-income years. In 2026, the threshold was slightly relaxed — single-person households earning under roughly ¥1.43M can apply for a 70% reduction. With freelance income fluctuating, this is worth knowing, but you must apply proactively.

国民健保には収入が大幅に減った際の「減額・免除」制度があります。2026年は申請基準が若干緩和され、単身者で年収約143万円未満なら7割減額を申請可能。フリーランスは収入変動が大きいため、この制度を知っておく価値があります。

醫療費控除：確定申告的隱藏武器Medical Expense Deduction: The Hidden Tax Weapon医療費控除：確定申告の隠れた節税手段

年度醫療費超過10萬日圓（或所得的5%，取較低者）的部分可以申報醫療費控除，直接減少所得稅。2026年隨著線上醫療普及，遠端診療費用也已正式納入可扣除範圍。自由工作者做確定申告時，別忘了把全年醫療收據整理好。

Medical expenses exceeding ¥100,000 (or 5% of income, whichever is lower) qualify for a tax deduction. In 2026, telehealth consultation fees are now officially deductible. Freelancers filing their annual tax return should keep all medical receipts organized throughout the year.

年間医療費が10万円（または所得の5%の低い方）を超えた分は医療費控除として申告できます。2026年からオンライン診療費も正式に控除対象に。確定申告をするフリーランサーは、年間の医療領収書をしっかり保管しましょう。

2026年新制：フリーランス保護法の影響2026 New Rules: Impact of the Freelance Protection Act2026年新制度：フリーランス保護法の影響

2024年施行的《フリーランス・事業者間取引適正化等に関する法律》在2026年進入全面執行階段。雖然主要針對取引保護，但間接推動了更多業界組合開放自由工作者加入，選擇也因此增加。這是近年對自由工作者最友善的政策轉變之一。

The Freelance Protection Act, enacted in 2024, entered full enforcement in 2026. While primarily focused on transaction fairness, it indirectly pushed more industry associations to open membership to freelancers, expanding insurance options. This is one of the most freelancer-friendly policy shifts in recent years.

2024年に施行された「フリーランス・事業者間取引適正化等に関する法律」が2026年に本格施行。主に取引保護が目的ですが、間接的に多くの業界組合がフリーランスへの門戸を開き、保険の選択肢が広がりました。近年最もフリーランスに優しい政策転換の一つです。

實際試算：不同收入水準的最佳方案Real Calculations: Best Plans by Income Level実際の試算：収入別の最適プラン

• 年收入200萬以下：國民健保＋積極申請減免，實際保費可壓到10萬以下
• 年收入200萬至500萬：比較國民健保與業界組合健保，差距開始顯現，業界組合通常更划算
• 年收入500萬以上：業界組合健保幾乎必然更便宜，每年可省15萬至30萬日圓

• Under ¥2M/year: National Health Insurance + apply for reductions, actual premiums can drop below ¥100,000
• ¥2M–¥5M/year: Compare National vs. association plans — the gap starts to show, association plans often win
• Over ¥5M/year: Association plans are almost always cheaper, saving ¥150,000–¥300,000 annually

• 年収200万円以下：国民健保＋減額申請で、実質保険料を10万円以下に抑えられる
• 年収200〜500万円：国民健保と業界組合健保を比較。差が出始め、組合健保が有利なことが多い
• 年収500万円超：業界組合健保がほぼ確実に安く、年間15〜30万円の節約が可能

我的個人建議：把保險當作財務規劃的一部分My Take: Treat Insurance as Part of Financial Planning私の見解：保険を財務計画の一部として捉える

很多自由工作者把健保視為「不得不繳的稅」，但換個角度看，它其實是可以主動優化的財務工具。每年確定申告後重新評估一次保險方案，結合醫療費控除和減免申請，長期下來省下的金額相當可觀。把這件事排進年度財務檢視清單吧。

Many freelancers treat health insurance as an unavoidable tax, but it’s actually a financial tool you can actively optimize. Reassess your plan annually after filing taxes, combine medical deductions with reduction applications, and the long-term savings are substantial. Add this to your annual financial review checklist.

多くのフリーランサーは健康保険を「仕方なく払う税金」と捉えていますが、実は積極的に最適化できる財務ツールです。確定申告後に毎年プランを見直し、医療費控除と減額申請を組み合わせれば、長期的な節約額はかなりのものになります。

常見錯誤與避坑指南Common Mistakes and How to Avoid Themよくある失敗とその回避策

• 離職後忘記在14天內辦理國民健保加入手續，導致保費追繳
• 不知道業界組合健保的存在，默默繳高額國民健保多年
• 確定申告時忘記申報醫療費控除，白白損失退稅機會

• Forgetting to enroll in National Health Insurance within 14 days of leaving a job, resulting in back-payment demands
• Not knowing industry association plans exist and overpaying National Health Insurance for years
• Forgetting to claim medical expense deductions during tax filing, missing out on refunds

• 退職後14日以内に国民健保の加入手続きを忘れ、保険料の遡及請求を受ける
• 業界組合健保の存在を知らず、何年も高い国民健保を払い続ける
• 確定申告で医療費控除を申告し忘れ、還付の機会を逃す

結語：主動管理才是最好的保障Conclusion: Proactive Management Is the Best Protectionまとめ：積極的な管理が最大の保障

日本的健康保險制度對自由工作者並不算友善，但它並非無法優化。2026年的政策環境比過去更開放，選擇也更多。花幾個小時研究自己的最佳方案，回報可能是每年省下數十萬日圓。這筆時間投資，絕對值得。

Japan’s health insurance system isn’t exactly freelancer-friendly, but it’s far from unoptimizable. The 2026 policy environment is more open than ever, with more options available. Spending a few hours researching your best plan could save you hundreds of thousands of yen annually — a worthwhile investment of time.

日本の健康保険制度はフリーランサーに優しいとは言えませんが、最適化できないわけではありません。2026年の政策環境はかつてより開かれており、選択肢も増えています。最適なプランを調べるために数時間使えば、年間数十万円の節約につながる可能性があります。

資料來源：厚生労働省「国民健康保険料の計算方法」2026年度版、文芸美術国民健康保険組合公式サイト、ITS健保加入案内、フリーランス・事業者間取引適正化等に関する法律（2024年施行）

峰値 PEAK / 阿峰

全端开发者 · 套利交易员 · 在日创业者

Full-Stack Dev · Arb Trader · Japan-based Founder

フルスタック開発者 · アービトラージトレーダー · 在日起業家

在大阪构建系统、做套利交易、探索 AI Agent。相信系统的力量大于意志力。

Building systems, trading arb, exploring AI agents from Osaka. Systems over willpower.

大阪でシステムを構築し、アービトラージ取引を行い、AIエージェントを探求。システムは意志力を超える。

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